Appunti Lezione Antiriciclaggio del aprile 2018, Roma.
Rischio Unione Europea
Raccomandazioni
Legge 231 per individuare le diverse tipologie di rischio
Adeguata verifica
Procedure Delegato Revisore
Requisiti dei collaboratori
Tirocinante formazione
Art. 17 i professionisti devono 1) rilevare rischio2) dotarsi di misure
3) nominare responsabile delle procedure 4) Applicativo per segnalazione 5) autovalutazione del rischio con relazioni DIA e uni...
6) quanto sono vulnerabile
7) costruzione della procedura
8) procedura correttiva
9) follow up
Valutazione rischio Riferimenti: GAIF, BANCA D'ITALIA, Uif, DIA, CLIENTI, FATTURE,Se ho posto in essere una operazione assoggettata agli obblighilato cliente, lato operazione.
L'attività svolta, area geografica
8) obbligo di adeguata verifica
9) tipologia, ammontare, frequenza, volume, ragionevolezza, area geografica.
10) adeguata verifica, valutazione soggettiva, consulenze, a prescindere dall l'importo.
TRE LIVELLI DI RISCHIO base, medio, elevato
4 AREE DI ADEGUATA VERIFICA 1) identificare cliente
2) identificare il titolare effettivo, nell'interesse del quale è posta in essere l'operazione
3) identificare gli amministratori delle società
4) raccogliere informazioni sullo scopo
5) controllo costante nei rapporti continuativi almeno annuale
MISURE SEMPLIFICATAsotto il profilo della estensione e della frequenza, indicare quando si fa la verifica.
WHITE LISTdei soggetti a basso rischio riciclaggio
UIF va valutato caso per caso
La PA è a basso rischio
ADEGUATA VERIFICA RAFFORZATA
cliente non fisicamente presente.
L'identificazione va fatta dal notaio.
Paesi Black List dei paesi ad alto rischio riciclaggio
Supplemento di indagini
Info chi ricopre una carica da almeno un anno
Responsabile antiriciclaggio
Soggetto incaricato della adeguata verifica
Soggetto che segnala
Predisporre flussi di informazione
Organismo di autoregolamentazione Responsabile dei controlli interni Obblighi di conservazione Sentiti dallUIF
non hanno obblighi, ma soggetti a sanzioni disciplinare
OBBLIGO DI SEGNALAZIONE
Dlgs 70 del 2017 Modifica il dlgs 231 del 2007
Dal 4 luglio 2018 entra in vigore la 4 direttiva
Dal 4 luglio non c'è più il limite dei 15 mila euro
INIZIO PRESTAZIONE subito verifica del cliente
Operazioni obbligatorie:Proprietà o finanziaria
Esecutore persona fisica amministratore
Obbligo di registrazione - Obbligo di segnalazione operazioni sospette - Obbligo segnalazione al MEF
Eesonero per attività giurisdizionali
Obbligo delle SOS con esonero della attività giurisdizionale
Obbligo adeguata verifica se c'è trasferimento di proprietà sopra 15000 euro
Adeguata verifica, se c'è costituzione di ente
REGISTRO CON dati cliente, prestazione, chiarezza completezza immodificabilita.
Dal 25 maggio 2018 cambiano le regole.
SCHEDA DI VALUTAZIONE DEL RISCHIO CLIENTE CON 1) GLI INDICATORI DI ANOMALIA E 2) GLI SCHEMI DI ANOMALIA.
UIF EX UFFICIO ITALIANO CAMBI COMPILAZIONE DEL RISCHIO CON VALUTAZIONE RISCHIO CLIENTEPROVENIENZA
INDICATORI DI ANOMALIA DEL 2011.
ISTITUZIONE REGISTRO CARTACEO, vedi su
INDICAZIONI CNF 14. 7.2017
RIEPILOGO identificazione dati Titolare effettivo Canale diretto UIF
Ai
dipendenti e collaboratori: VERBALI DELLE RIUNIONI EDUCATIVE PRESIDI
INDICATORI E SCHEMI